Để cai quản công nợ hiệu quả, kế toán không thể thiếu những sổ sách quan trọng đặc biệt để theo dõi. Nội dung bài viết hôm ni sẽ share về mẫu mã sổ cụ thể công nợ thuận tiện trên excel, giúp kế toán tra cứu và tổng thích hợp số liệu thuận lợi hơn.

Bạn đang xem: Sổ chi tiết công nợ

Sổ cụ thể công nợ là gì?

Sổ chi tiết công nợ là chủng loại số dùng để đánh dấu tất cả những giao dịch đề xuất thu – phải trả phát sinh với từng quý khách và đơn vị cung cấp, chi tiết theo thời hạn từng ngày.

Sổ chi tiết thường được mở với những tài khoản như:

TK 331: buộc phải trả bạn bánTK 131: nên thu khách hàng hàngTK 141: đề nghị thu nội bộ

Vai trò của sổ cụ thể công nợ

Loại sổ này có vai trò quan tiền trọng quan trọng với công tác quản lý công nợ của doanh nghiệp, cố thể:

Hỗ trợ theo dõi công nợ theo từng đối tượng cụ thể, là địa thế căn cứ để lập bảng tổng hòa hợp công nợ vào cuối kỳ giúp doanh nghiệp gắng được số dư công nợ của bản thân với từng nhà cung ứng hay đối tác.Cung cung cấp nguồn dữ liệt để kiểm tra, đối chiếu nếu phát hiện nay chênh lệch công nợ cuối kỳ.

Xem thêm: Tác Giả Bài Hát Gặp Nhau Giữa Rừng Mơ, Gặp Nhau Giữa Rừng Mơ

Mẫu sổ chi tiết công nợ bằng Excel

Thông thường, các doanh nghiệp vẫn thiết kế bóc biệt sổ cụ thể công nợ đề nghị thu và nên trả để theo dõi dễ dàng hơn. Mà lại về cơ phiên bản chúng đều sẽ sở hữu được những nội dung tương tự nhau gồm:

Số hiệu triệu chứng từ, thời gianDiễn giải nội dung của nhiệm vụ (ví dụ giao dịch cho hóa đối kháng nào, phù hợp đồng nào)Thông tin tài khoản đối ứngSố tiền gây ra Nợ, Có
*

Mẫu sổ cụ thể công nợ buộc phải trả


*

Mẫu sổ chi tiết công nợ buộc phải thu


Cách từ lập sổ chi tiết công nợ bên trên Excel

Nếu ý muốn tự kiến thiết một mẫu sổ chi tiết cho công ty, chúng ta cũng có thể thực hiện quá trình sau đây:

Bước 1: Tạo các thông tin cơ bản

Mỗi một đối tác (khách hàng, bên cung cấp) rất cần phải theo dõi công nợ trên một bảng (sheet) riêng. Để lập một file excel nợ công như trên, bạn cần bước đầu bằng việc ghi những thông tin cơ bản, bao gồm:

Tên doanh nghiệp đối tác

Tên loại sổ: Sổ chi tiết công nợ nên thu/phải trả

Tên đối tượng người dùng khách hàng/nhà cung cấp; Số tài khoản tương ứng

Thời gian theo dõi

Bước 2: Ghi các số liệu đầu kỳ

Bạn cần mở lại sổ quan sát và theo dõi công nợ chi tiết cuối kỳ trước đó, lấy số dư Nợ, Có vào cuối kỳ trước để ghi vào số dư Số dư Nợ, Có vào đầu kỳ của tài khoản này.

Bước 3: Tạo những cột ghi chép những thông tin cơ phiên bản về từng nghiệp vụ

Các cột đề xuất tạo bao gồm:

STT, thời hạn lập triệu chứng từ

Diễn giải (nội dung của nghiệp vụ)

Tài khoản đối ứng (ví dụ: trả nợ đến nhà cung cấp, hạch toán Nợ 331/Có 112, vậy tài khoản đối ứng là 112)

Số chi phí Nợ/Có của mỗi giao dịch

Bước 4: Tổng phù hợp số liệu cuối kỳ

Dùng hàm Sum, tính tổng giá trị những giao dịch tạo nên Nợ và giao dịch phát sinh bao gồm trong kỳ

Xác định số dư cuối kỳ Số dư cuối kỳ bên Nợ = Số dư đầu kỳ bên Nợ

Bước 5: Ghi tin tức chốt sổ

Thông tin chốt sổ hay đóng góp sổ bao gồm:

Ngày, tháng, năm: Ngày, tháng, năm lập sổ 

Những bạn có liên quan ký tên: tín đồ lập, kế toán trưởng, giám đốc

Tổng kết

Sổ chi tiết công nợ là các loại sổ sách quan trọng đặc biệt trong câu hỏi theo dõi công nợ của doanh nghiệp. Kế toán rất có thể lưu lại những mẫu sổ được holywar.vn trình làng hoặc tự tạo nên mẫu riêng của doanh nghiệp mình theo các hướng dẫn sống trên. Kế toán chớ quên cập nhật vào vào sổ ngay trong lúc có giao dịch thanh toán phát sinh để quản lý tốt hơn nhé. 

Để cung cấp công tác làm chủ công nợ, holywar.vn đã tạo ra mắt giải pháp holywar.vn ePayment – hỗ trợ tự động hóa tạo với duyệt kiến nghị thanh toán, đồng thời cung cấp theo giá thành đồng cỗ trên một giao diện. Quy trình quản lý thanh toán auto nãy hoàn toàn có thể giúp tiết kiệm ngân sách đến 80% thời gian so với quy trình bằng tay thủ công và độ đúng chuẩn đến 100%.